《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》（2022年4月6日）

金融工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣、以假幣換取貨幣案，銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購(gòu)買(mǎi)偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣，總面額在二千元以上或者幣量在二百?gòu)垼叮┮陨系模瑧?yīng)予立案追訴。

犯罪構(gòu)成及刑事責(zé)任

金融工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣、以假幣換取貨幣罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購(gòu)買(mǎi)偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣，數(shù)額較大的行為。構(gòu)成本罪需要具備以下四個(gè)要件：

1.客體要件。本罪侵犯的客體是國(guó)家的貨幣管理制度。金融機(jī)構(gòu)工作人員利用職務(wù)便利換取貨幣的行為同時(shí)侵犯了金融機(jī)構(gòu)的正?；顒?dòng)，具有一定的瀆職性。本罪的犯罪對(duì)象是假幣，即偽造的貨幣，而非變?cè)斓呢泿拧?/p>

2.客觀要件?？陀^方面表現(xiàn)為銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)工作人員購(gòu)買(mǎi)偽造的貨幣，或者利用職務(wù)上的便利以偽造的貨幣換取貨幣的行為。

3.主體要件。本罪主體是特殊主體，只有金融機(jī)構(gòu)的工作人員才能構(gòu)成。

4.主觀要件。本罪在主觀方面必須是故意，即明知是偽造的貨幣而予以購(gòu)買(mǎi)或者利用職務(wù)之便利換取貨幣。如果行為人在工作中誤將假幣支付給他人，不能視為利用職務(wù)便利以假幣換取真幣。

根據(jù)刑法第171條第2款的規(guī)定，銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購(gòu)買(mǎi)偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)；情節(jié)較輕的，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下罰金。

疑難問(wèn)題的理解

一、“銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)”的理解

對(duì)于本罪中的“銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)”，刑法并沒(méi)有規(guī)定其所有制形式和組織形式，因此不管是國(guó)有的還是民營(yíng)的，本國(guó)的還是國(guó)外的，經(jīng)營(yíng)性的還是非經(jīng)營(yíng)性的銀行和其他金融機(jī)構(gòu)，均涵蓋在內(nèi)。其中，“銀行”包括中國(guó)人民銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行以及在我國(guó)設(shè)立的中外合資和外資銀行?！捌渌鹑跈C(jī)構(gòu)”是指除銀行外的金融機(jī)構(gòu)，主要包括以下幾類(lèi)：一是經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，如中國(guó)人民保險(xiǎn)公司、太平洋保險(xiǎn)公司等；二是經(jīng)營(yíng)信托投資的有關(guān)機(jī)構(gòu)，如中國(guó)國(guó)際信托投資公司、中國(guó)光大國(guó)際信托投資公司等；三是經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，如上海證券交易所、深圳證券交易所，各地設(shè)立的各類(lèi)證券公司等；四是經(jīng)營(yíng)外匯、融資租賃、期貨等其他金融業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)。

二、“利用職務(wù)上的便利”的理解

本罪在客觀方面表現(xiàn)為兩種情形：一是購(gòu)買(mǎi)偽造的貨幣；二是利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣。利用職務(wù)上的便利是金融工作人員以假幣換取貨幣行為構(gòu)成本罪的必要條件。一般認(rèn)為，“利用職務(wù)上的便利”是指利用管理金庫(kù)、出納現(xiàn)金、吸收付出存款等便利條件?，或者表述為“利用本人因職務(wù)而經(jīng)手、管理貨幣上的便利條件”。何謂利用職務(wù)上的便利，利用職務(wù)上的便利是否包括利用工作上的便利，對(duì)這些問(wèn)題的認(rèn)識(shí)直接決定著對(duì)金融工作人員以假幣換取貨幣行為的性質(zhì)界定。司法實(shí)務(wù)中一般認(rèn)為不包括利用工作上的便利，主要是利用工作便利這一概念缺乏內(nèi)涵、外延的確定性、明確性?！肮ぷ鳌辈⒎莾H指公務(wù)活動(dòng)，而且利用工作便利，既可以被理解為利用執(zhí)行職務(wù)所產(chǎn)生的權(quán)力制約作用，也可以被理解為利用從事某種工作的時(shí)機(jī)、對(duì)工作環(huán)境的熟悉、在工作過(guò)程中建立的人際關(guān)系、在工作單位偶然獲得的某種信息等，很不確定。如果把利用與工作關(guān)系而產(chǎn)生的一切方便條件，都看成利用職務(wù)上的便利，就背離了刑法規(guī)定“利用職務(wù)上的便利”的限定性意圖。因此，本罪中利用職務(wù)上的便利主要是指利用自己直接經(jīng)手、管理貨幣的便利條件，也包括利用與職權(quán)有指示下屬銀行職員以假幣換取貨幣。

如果金融工作人員本人并不直接經(jīng)手、保管貨幣，而是趁經(jīng)手、保管貨幣的工作人員不注意以假幣換取貨幣，這種情況不構(gòu)成本罪。對(duì)于這種情況應(yīng)以何罪論處，理論界主要有兩種觀點(diǎn)：第一種觀點(diǎn)認(rèn)為，這種行為難以在現(xiàn)行刑法中找到依據(jù)，從犯罪行為的特征看，客觀方面近似于盜竊罪或詐騙罪，但又不是單純的侵犯財(cái)產(chǎn)性犯罪，因?yàn)閺目腕w上看，這種行為除侵犯銀行的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)外，還侵犯了國(guó)家的貨幣管理制度，具有使用偽造貨幣罪的特征，但是按照使用偽造的貨幣罪定罪，又處罰太輕，因而以盜竊罪定罪為宜，并把使用偽造貨幣行為作為從重處罰情節(jié)在量刑時(shí)予以考量。第二種觀點(diǎn)認(rèn)為，應(yīng)根據(jù)行為的具體情況認(rèn)定構(gòu)成出售假幣罪或使用假幣罪。

對(duì)于前述情況，筆者認(rèn)為應(yīng)構(gòu)成使用假幣罪。首先，以盜竊罪論處不當(dāng)。盜竊罪是以秘密竊取的方式非法占有公私財(cái)物的行為。金融工作人員趁經(jīng)手、保管貨幣的工作人員不注意而以假幣換取貨幣，雖然采取了與盜竊罪相似的自以為不被他人知道的秘密手段，但與盜竊罪不同的是，盜竊罪是不付任何代價(jià)占有，而行為人以假幣換取貨幣是以一定的替代品取得財(cái)物，這種手段和行為方式更多具有欺詐性質(zhì)，因此，不能以盜竊罪論。其次，以出售假幣罪論處不妥。出售假幣是將本人持有的偽造的貨幣賣(mài)給或者有償轉(zhuǎn)讓給他人，購(gòu)買(mǎi)與出售是對(duì)應(yīng)性的行為，有出售才有購(gòu)買(mǎi)，二者相互依存，沒(méi)有出售假幣行為就沒(méi)有購(gòu)買(mǎi)假幣行為。而在金融工作人員趁經(jīng)手、保管貨幣的工作人員不注意以假幣換取貨幣的行為中，并沒(méi)有相對(duì)應(yīng)的購(gòu)買(mǎi)假幣一方，自然也談不上所謂出售假幣問(wèn)題。最后，使用假幣是指行為人將假幣當(dāng)真幣加以流通使用。使用的方式多種多樣，可以是用假幣購(gòu)買(mǎi)商品、清償債務(wù)、行賄，將假幣當(dāng)賭資，將假幣存入銀行等。使用假幣必須以對(duì)方不知道是假幣為條件，行為既帶有欺詐性質(zhì)，也帶有類(lèi)似于盜竊罪中自以為不被他人知道的秘密手段性質(zhì)。因此，對(duì)金融工作人員趁經(jīng)手、保管貨幣的工作人員不注意以假幣換取貨幣的行為，以使用假幣罪論處更符合該行為的本質(zhì)特點(diǎn)。